中国银监会就《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》公开征求意见
近年来 ，随着金融市场的发展 ，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性 ，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力 ，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》 ，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》） ，现向社会公开征求意见。银监会将根据各界反馈意见 ，进一步修改完善并适时发布。
《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际 ，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤 ，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法 ，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。
《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条 ，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架 ，建立健全衍生产品风险治理的政策流程 ，强化信息系统和基础设施 ，提高数据收集和存储能力 ，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程 ，并明确了违约风险暴露的加总方式。
